ด้วยปัจจุบันการยื่นภาษีสามารถดำเนินการผ่านออนไลน์ ซึ่งสะดวกและรวดเร็วกว่า ดังนั้นเอกสารการหักภาษี ณ ที่จ่ายของเงินปันผลที่ยื่นเป็นหลักฐานของเครดิตภาษีคืนนั้น จึงสามารถใช้แบบออนไลน์ผ่าน Investor Portal ได้ครับ
สำหรับปีภาษี 2564 เป็นต้นไป เพื่อเพิ่มความสะดวกและรวดเร็วกับการยื่นเครดิตภาษี ทีมงาน Jitta Wealth จะยกเลิกการจัดส่งเอกสารหักภาษี ณ ที่จ่ายเงินปันผลให้ทางไปรษณีย์ และแนะนำให้คุณยื่นผ่านออนไลน์ โดยจะเริ่มใช้ตั้งแต่วันที่ 16 มีนาคม 2564 เป็นต้นไป
ขั้นตอนการดาวน์โหลดเอกสารการหัก ณ ที่จ่ายของเงินปันผล มีดังนี้
- ล็อกอิน Investor Portal ได้ที่ www.set.or.th/tsd (สมัครสมาชิกที่นี่)
- คลิกที่เมนู "ไฟล์ยื่นภาษี"
- เลือกปีภาษีที่ต้องการ และกดปุ่ม "รวมกองทุนส่วนบุคคล"
- คลิกที่ช่อง "ยอมรับ" และกดปุ่ม "Download"
- นำข้อมูลไปยื่นเครดิตภาษีแบบออนไลน์ที่เว็บไซต์กรมสรรพากรที่ www.rd.go.th
ดูวิธีดาวน์โหลดข้อมูลภาษีสำหรับการยื่นแบบฯ ผ่านอินเทอร์เน็ต
ข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับเรื่องขอเครดิตภาษีเงินปันผล คุณสามารถอ่านรายละเอียดด้านล่างนี้ได้เลยครับ
- ลงทุนกับ Jitta Wealth ต้องเสียภาษีอย่างไร
การลงทุนผ่าน Jitta Wealth เป็นการลงทุนแบบกองทุนส่วนบุคคล ชื่อเจ้าของสินทรัพย์และกรรมสิทธิ์ในสินทรัพย์ทั้งหมดเป็นของคุณแต่เพียงผู้เดียว นำไปใช้ลดหย่อนภาษีไม่ได้ แต่คุณจะเสียภาษีเหมือนเวลาลงทุนเอง
กำไรที่ได้จากการขายหุ้น ได้รับยกเว้นภาษี ไม่ต้องยื่นเป็นรายได้ ส่วนเงินปันผลจะถูกหักภาษี ณ ที่จ่าย 10% และจะยื่นรวมเป็นเงินได้ในการคำนวณภาษีประจำปี หรือไม่ยื่นก็ได้
ถ้ายื่น ก็มีสิทธิได้รับเครดิตภาษีเงินปันผลคืน ขึ้นอยู่กับฐานภาษีของคุณ (รายละเอียดเพิ่มเติมในข้อ 3 ครับ)
- เงินปันผลเข้าบัญชีไหน
เงินปันผลที่คุณได้รับจากหุ้นจะไม่ได้เข้าบัญชีธนาคารเหมือนเวลาคุณลงทุนด้วยตนเองครับ แต่จะเข้าไปอยู่ในบัญชีกองทุนส่วนบุคคลของคุณ และเก็บไว้ในรูปของเงินสด เพื่อไว้ใช้ตัดค่าธรรมเนียม หรือรอการลงทุนซ้ำ (reinvest) ครับ
คุณสามารถตรวจสอบจำนวนเงินปันผลค้างรับจากหุ้นที่ขึ้นเครื่องหมาย XD แต่ละเดือนได้จากรายงานประจำเดือนที่ได้รับทางอีเมล ซึ่งจะอยู่ใต้หัวข้อ Accrued Dividend หรือ Dividend Receivables
เช่น รายงานประจำเดือนพฤศจิกายนระบุ Accrued Dividend ไว้ 800 บาท หมายความว่าเดือนพฤศจิกายนคุณมีเงินปันผลค้างรับ 800 บาท ซึ่งวันจ่ายเงินปันผลอาจจะเป็นเดือนพฤศจิกายนหรือเดือนอื่นก็ได้ครับ
- เครดิตภาษีปันผลคืออะไร ยื่นขออย่างไร
เครดิตภาษีปันผลเป็นสิทธิของนักลงทุน สามารถขอคืนภาษีจากกรมสรรพากรได้ โดยกรอกรายละเอียดตามใบรับรองการหักภาษีเงินปันผล หรือเลือกดาวน์โหลดไฟล์ข้อมูลเข้าระบบยื่นภาษีภายใต้มาตรา 40(4)(ข) “เงินได้จากเงินปันผลจากบริษัทฯ ที่ตั้งขึ้นตามกฎหมายไทย” ดูรายละเอียดเพิ่มเติมที่นี่ครับ
ส่วนจะยื่นรวมเป็นรายได้หรือไม่นั้น ก็ขึ้นอยู่กับว่าฐานภาษีของคุณสูงมากแค่ไหน โดย คำนวณตามรายละเอียดที่แสดงไว้ที่นี่ หากคุณจะยื่นขอเครดิตภาษี คุณก็ต้องกรอกข้อมูลของหุ้นทุกตัวที่จ่ายเงินปันผลนะครับ จะเลือกกรอกเพียงบางตัวไม่ได้ครับ
นอกจากนี้ ถ้าคุณมีข้อสงสัยเกี่ยวกับวิธีการยื่นภาษีออนไลน์ คุณสามารถคลิกดูข้อมูลได้ที่นี่ หรือลองใช้โปรแกรมจาก iTax คำนวณภาษีฟรีที่นี่ครับ
ขอให้การยื่นภาษีสำเร็จลุล่วงไปได้ด้วยดีนะครับ